Будни финансового сценариста

То, что на вашем расчетном счете есть финансы в виде денежных средств, никак не связано с наличием прибыли, типа без нее смысла в коммерциале мало

Марина Гуляева

Усобственников коммерциала могут быть разные цели. Кто-то развивает компашку для получения дивидендов, кто-то - с целью последующей выгодной продажи. Но и в том и в кентом случае важна эффективность и организация управления - то есть такая сетуёвина, када мы управляем своим финансовым результатом, несмотря на эту хрень ж не этот чел нами.

Планирование финансов

Финансовая архитектура - это такая же структура управления, но только не исполнения функций, а исполнения бюджетов - планов по расходам, по доходам, по прибыли. Финансовое управление - это делегирование финансовых полномочий нефинансистам.

В этом случае вы как бы батя можете несложно заценить, что польза вашей организации - это не несложно какой-то невиданный энимал. Вы без труда сможете разложить ее на расходы производства, за порядок которых отвечает батя по захерачиванию и на уровень которых этот чел может влиять в процессе своей работы, расходы на информационные технологии, за которые отвечает ИТ-директор , доходы от продаж. Таким образом, вы можете править своим финансовым результатом, в силу того что что отдельными составляющими его смогут управлять авторитеты ваших подразделений.

Для того чтобы вы чувствовали уверенность в финансах, необходимо, во-первых , чтобы в планировании деятельности вашей компашки принимали участие все сотрудники, все авторитеты подразделений, а не только экономисты планово-экономического отдела. По иному на очередной планерке на вопрошающий песняк коммерческого директора: "Почему мы заново не выполняем проект продаж?" - вы услышите: "Кто этакий план составил, тот нехай его и выполняет".

Во-вторых , у вас должна быть замкнутая система планирования: вам необходимо запланировать не только денежные потоки, но и прибыль, и обследовать эту построенную экономическую модель схождением бюджета по балансу.

В-третьих , вы должны предвидеть сетуёвину, смоделировав ее последствия, то есть собрать планы по различным вариантам (так называемым сценариям) распития.., фу ты блин, развития. Пессимистический, оптимистический и - в копце концов - реалистичный план, которые должны формироваться на основе анализа различных факторов, способных оказать воздействие на финансовый итог аккурат вашей компашки. Составляя не шибко много сценариев, вы ещё на этапе планирования продумываете свои действия на случай, если эти факторы наступят, чтобы удержать заданный уровень рентабельности и не предположить кассовых разрывов.

Наконец, немаловажно определить "маячки", контрольные точки - те события, атакование которых означает ввод в действо другого варианта плана.

Разделяй и управляй

Для того чтобы в единственный превосходный миг не очутиться у разбитого корыта (что произошло с рядом российских компашек, которые набрали кредитов больше величины своей годовой прибыли в три-пять раз), значимо догонять, что монеты бывают разные и смешивать их нельзя. Речь идет о трех кошельках всякий компашки - операционной, финансовой и инвестиционной деятельности. У многих эти три разных кошелька больше похожи на сообщающиеся сосуды.

Поток по операционной деятельности (то есть финансы по текущим операциям компашки, от ее основного бизнеса) должен быть непрерывным и цикличным: капиталы от продажи продукта идут на захерачивание иль закупку нового, это вместе с тем источник денежной массы и место, куда гроши возвращаются назад на текущие операции. В этом процессе зарабатывается прибыль предприятия. Потому операционный поток априори должен быть достаточным для поддержания бизнеса и в любом случае положительным.

Финансовая дельце должна снабжать абзацевые бизнес-процессы финансовыми ресурсами. Это всевозможные финансовые операции, взаимодействие с банками иль служба с инструментами, которые могут заместить бабосы. С иной стороны, финансовая дело может приносить добавочный дОхот. Но только в том случае, када у нас есть временно свободные денежные средства.

Третья когорта денежных потоков - инвестиционная деятельность. Инвестиции - это вклад в стратегическое захерачивание компании. Инвестируя, мы создаем активы компашки, с помощью которых эта коза обеспечивает себе операционную деятельность. И денежный поток по этой деятельности, как будто правило, неизменно отрицательный.

К чему приводит смешение кошельков - када, например, фирма берет денежки на основную деятельность, а использует их для бабловливаний в прочий бизнес? Это вдвойне рискованно, оттого требует больше взвешенных решений.

А все-таки где деньги?

Важным элементом финансовой устойчивости является выстроенная система казначейства - иль так называемый платежный календарь. Современная система казначейства в России внедряется мал-мал неторопливо - чрезмерно многие бизнесмены привыкли капусту рубить по старинке. К сожалению, зачастую разрешается видать картину, будто глава крупного предприятия каждое начало дня базарит счета на оплату. У кого-то это ваще священное действие - решать, что оплатить сёдня. А сиречь же современные системы? Платежный календарь позволяет осуществлять проверку каждой заявки на оплату.

Конечно, это не все, что существенно для обеспечения финансовой устойчивости компашки. Есть еще такие составляющие, то есть управление рисками, оптимизация затрат и верный баланс промеж.., вы не смейтесь, промежду собственными и заемными средствами, а кроме того употребление финансовых инструментов. И все-таки без вышеперечисленных азов уже нифига не поможет. В особенности сёдня, када важно одним духом контролировать сетуёвину, принимать верные и оперативные управленческие решения. Наравне брякнул Дарвин, тот, что не мог ведать о кризе 2008 года, "выживают не самые сильные и не самые умные, а те, кто швыдчее всех адаптируется к переменам".

Keywords: